公司信用贷款怎么入账，公司贷款后期还款怎样入账较清析

来源：整理时间：2023-06-26 22:31:40 编辑：企业信用手机版

本文目录一览

1，公司贷款后期还款怎样入账较清析
2，公司向银行贷款怎么做账
3，企业借款怎么记账
4，信贷会计流程

1，公司贷款后期还款怎样入账较清析

按照实际还款金额逐期作会计分录冲减贷款本金。

公司贷款后期还款怎样入账较清析

2，公司向银行贷款怎么做账

借银行存款贷短期借款支付利息时借财务费用贷银行存款

银行贷款的发放的做账分录如下：1、取得超过1年贷款期限的借款：借：银行存款贷：长期借款2、取得1年以下的贷款期限的借款：借：银行存款贷：短期借款

公司向银行贷款怎么做账

3，企业借款怎么记账

1）注册下来之前，是用不着记什么帐的，因为所有的帐，都应该从注册成立后开始 2）注册成功之后借股东的钱：分录为借：银行存款或库存现金贷：其他应付款-股东超过银行同期贷款利率4倍的部分不仅不受法律的保护（借款产生纠纷的时候），而且在所得税清算的时候还不能在税前扣除。对问题补充的回答： 1）税法与会计准则都没有规定：【其他应付款可不可以超过两年】所以，只要对方不来向你要，你就挂着好了 2）房租发票是3月底开的，公司是4月份注册下来的，没有关系的，作为筹备期是房租是可以的 3）原始凭证是借款收据，借款收据要盖公章还是财务章？应该是要税务局认定的收据，盖财务章 4）借款收据的日期晚于房租发票日期可以吗？是可以的你们怎么连个男女都保密的啊，你也太不尊重回答者了吧！！！！

企业借款的账务处理是：1、借款期限为1年以下的：借：银行存款贷：短期借款2、借款权限为1年以上的：借：银行存款贷：长期借款3、借款指企业向银行等金融机构以及其他单位借入的资金，包括信用贷款、抵押贷款和信托贷款等。借款也可以指某人向银行等金融机构以及其他单位和个人借入的资金，包括信用贷款、抵押贷款和信托贷款等。

公司网银转账时：借：其他应收款－采购 1500 贷：银行存款 1500采购买了1000东西报销时并还回借款时借：现金 500 xx费用 1000 贷：其他应收款－采购 1500以上是标准答案，请采纳，谢谢

企业注册下来之前借股东的钱怎么做帐？记其他应付款。其他应付款可以超过两年吗？可以。注册之后也一样。利息按协议。借款收据最好盖公章，财务章也可以。借款收据日期晚于房租发票日期可以的。

分录为借：银行存款或库存现金贷：其他应付款-股东这个利息你们是可以协商的。只不过大于银行同期贷款4倍的部分不受法律保护。

企业借款怎么记账

4，信贷会计流程

出纳岗位流程一、现金收付 1、收现根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗（水电费、代收款项）管理费用岗（其他应收款）销售核算岗（货款）成本核算岗（加工费、材料款）注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。 2、付现（1）费用报销审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核（2）人工费、福利费发放凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证 3、现金存取及保管每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行注：（1）下午下班后，现金库存应在限额内。（2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。 4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。二、银行存款收付 1、银收（1）收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计（2）其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位（3）贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位 2、银付（1）日常性业务款项根据付款审批单（计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核）审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票（汇票、电汇）——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上（无存根的注明支票号及银行名称）——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证 ——→材料核算岗（材料采购） ——→成本核算岗（外协加工、车间质保费用） ——→管理费用岗（管理部门用款） ——→销售费用岗（销售部门用款） ——→工资福利岗（工资兑现、福利） ——→及固定资产岗（GMP部门费用、固定资产购建）注：（1）开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的支票。（2）开出的支票（汇票、电汇）收款单位名称应与合同、发票一致。（3）有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。（2）打卡工资根据工资岗位开具的付款审批单（经财务部长签字）开具支票——→填写进账单——→连同工资盘交司机送南湖建行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗注：（1）每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行，并按时从工行将工资款划入首义招行。（2）打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。（3）业务员兑现凭销售会计传来的付款审批单（经财务部长签字）开具支票——→填写进账单——→交司机送银行倒进账——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗（4）还贷及银行结算收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→登记单据传递登记本——→传管理费用岗（5）交税 ①完税收到税务岗位传来的税票（附付款审批单）——→填写划款行银行账号及进单 ② 进税卡凭税务岗填写的付款审批——→开具支票——→填写进账单 ——→交司机送银行进账——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证 ③从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证（6）及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。 3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。 4、熟练掌握公司各银行户头（单位名称、开户银行名称、银行账号）。三、工作要求 1、熟悉公司各类财务管理制度。 2、了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。 3、准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。 4、坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。 5、随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。 6、树立良好的窗口形象。